7月19日，科创板上市公司芯联集成（688469.SH）发布公告称，公司已于当日收到了证监会出具的《关于同意芯联集成电路制造股份有限公司发行股份购买资产注册的批复》。意味着，证监会正式批准了芯联集成收购芯联越州集成电路制造（绍兴）有限公司（以下简称“芯联越州”）72.33%的股权的交易。
芯联集成公告，其拟通过发行股份及支付现金的方式向15名交易对方购买其合计持有的芯联越州72.33%股权，交易价格为58.97亿元。交易完成后，芯联越州将成为芯联集成的全资子公司。此次交易构成关联交易，不构成重组上市。
芯联集成发布《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（摘要）》（以下简称“《报告》”）提及，芯联越州是国内率先实现车规级SiC MOSFET功率器件产业化的企业，其产品良率和技术性能不仅在国内位居前沿，更与国际标准接轨，展现出良好的竞争力，产品90%以上应用于新能源汽车的主驱逆变器。
“2023年及2024年上半年，芯联越州应用于车载主驱的6英寸SiC MOSFET出货量均为国内第一。2024年4月，芯联越州8英寸SiC MOSFET工程批顺利下线，预计于2025年实现量产，有望成为国内首家规模量产8英寸SiC MOSFET的企业。”《报告》提到。
芯联集成发布公告显示，通过本次交易，芯联集成将全资控股芯联越州，可一体化管理母公司10万片/月和芯联越州7万片/月的8英寸硅基产能，重点支持SiC MOSFET、高压模拟IC等更高技术产品和业务的发展，来提升综合竞争力，巩固在车规级芯片代工领域的竞争优势。
财报显示，2019年—2024年，芯联集成的归母净利润分别为-7.72亿元、-13.66亿元、-12.36亿元、-10.88亿元、-19.58亿元、-9.62亿元。芯联越州净利润连续三年处于亏损状态，2022年、2023年、2024年（截至10月31日）分别亏损7亿元、11亿元和8.68亿元。
对此，《报告》解释称，虽然芯联越州目前仍处于高折旧、高研发投入导致的亏损状态，但是随着芯联越州业务量的增加、产品结构的不断优化，以及机器设备折旧期逐步结束，预计将实现盈利能力改善，并成为上市公司未来重要的盈利来源之一。
“芯联越州从2021年起投入8英寸硅基晶圆的研发和产能建设，2023年开始规模量产。随着产品陆续获得客户的验证和定点，芯联越州已进入产能利用率爬坡末期，经营不确定性已基本消除，投资风险大幅降低。”《报告》中如是表述。
谈及收购并未设置业绩承诺，芯联集成方面表示，由于本次交易系上市公司收购控股子公司的少数股权，芯联越州在交易前已经由上市公司控制，而且标的资产的评估方法未采用收益法，因此本次交易未设置交易对方对标的公司的业绩承诺条款。
